Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна "Элия" ИНН:0917015576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16260602 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10442942940
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2942942940
11503 Основные средства на конец отчетного года9560630568555172
11504 Основные средства на конец предыдущего года6305685551725756
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10604659971490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6599714954660
12103 Запасы на конец отчетного года18230150231948017970
12104 Запасы на конец предыдущего года15023194801797018279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6050652223122217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6522231222178568
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415771457095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714570951753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2843722259223620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2225922362202820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39041288582951125748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28858295112574834356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8585850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8585850
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5166441644160
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4416441644160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5148482636660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4826366653140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10399932781679815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93278167981514563
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11553114091555310002
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11409155531000210089
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1155311409155530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1140915553100020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17089812257915931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8122579159319704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17089812257910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8122579159310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39041288582951125748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28858295112574834356
21103 Выручка за отчетный год46909585094684039252
21104 Выручка за предыдущий год58509468403925262419
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42642504634202938753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50463420292430360804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4267804648110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80464811149490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2269406119930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4061199376980
22203 Управленческие расходы за отчетный год1328266120950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2661209567520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67013247230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13247234990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67013247230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13247234990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1161646744
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164674428
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5541160656455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11606564551587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55411606560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11606564550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (39041) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42642+2269+1328) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (670)/Выручка (46909) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (46909) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Индекс Альтмана Z = 2.45

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.45<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированная передвижная механизированная колонна Элия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить