Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма "ЮГПРОЕКТ" ИНН:0917015664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60224875 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184174265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1742650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184174265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1742650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184174265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1742650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61151122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1511220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161151242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1512420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184174265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1742650
21103 Выручка за отчетный год84915351954
21104 Выручка за предыдущий год153519540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83016752032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167520320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19-140-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-140-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140-780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-140-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-140-780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-140-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-140-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (184) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (830+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (849) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (849) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.668

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Индекс Альтмана Z = 5.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурно-строительная фирма ЮГПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить