ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГРАНД" ИНН:0917015865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60225225 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86208892309274495398
11504 Основные средства на конец предыдущего года89230927449539897410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8620889230927440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8923092744953980
12103 Запасы на конец отчетного года930000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года301765009716913128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500971691312813539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682141315227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14231522733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31788515074840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51517484133550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11799694381100228108753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94381100228108753110982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14132007433613401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200743361340115789
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года84141269013087132771
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2690130871327711154
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8414126901308710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2690130871327710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5499549954992798
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54995499279834230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29769599745952259783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59974595225978359809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3526865473650210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6547365021625810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11799694381100228108753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94381100228108753110982
21103 Выручка за отчетный год29032186491792418091
21104 Выручка за предыдущий год18649179241809115051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28944176881652915992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17688165291599211444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8896113950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год961139520990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8896113950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год961139520990
23403 Прочие доходы за отчетный год1428900
23404 Прочие доходы за предыдущий год289000
23503 Прочие расходы за отчетный год2637280398293770
23504 Прочие расходы за предыдущий год2803982937704573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2535-1553-84340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1553-8434-16710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год884777612717
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777612717669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3419-2330-9046-2388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2330-9046-2388-1635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3419)/Стоимость активов (117996) = -2.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28944+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (29032) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3419)/Выручка (29032) = -11.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-11.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить