ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАНА-СЕРВИС" ИНН:0917015897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60225277 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28519890
11504 Основные средства на конец предыдущего года98900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28519890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98900
12103 Запасы на конец отчетного года406820120
12104 Запасы на конец предыдущего года201200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121423824799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года238247990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528250134799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501347990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813360024799
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600247990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5647480210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480223980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2486366571
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3665710
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2486366571
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3665710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83418300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83418300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813360024799
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600247990
21103 Выручка за отчетный год255753066026523
21104 Выручка за предыдущий год30660279710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227062593122544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25931237300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286947293979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472942410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286947293979
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472942410
23303 Проценты к уплате за отчетный год465750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год751010
23503 Прочие расходы за отчетный год3664100
23504 Прочие расходы за предыдущий год410740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203842443979
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год424440660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119318401591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год184016780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84524042388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240423880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (845)/Стоимость активов (8133) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22706+0+0) = 12.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2869)/Выручка (25575) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (845)/Выручка (25575) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.272

Индекс Альтмана Z = 8.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (11.22%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАНА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить