Общество с ограниченной ответственностью "Бивуак" ИНН:0917016516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60226495 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года15151515
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1305100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года511200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14566150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6627150
12103 Запасы на конец отчетного года11411423137
12104 Запасы на конец предыдущего года11435433
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206811924549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13798745440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6970322597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года703225978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38999512690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1563123111840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года535106112851299
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16301258120026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-421-10541-117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1054998-89
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года863713661605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года713661605115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года93452584810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10215484970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года956116512450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1734120911020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года535106112851299
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16301258120026
21103 Выручка за отчетный год3082532721110
21104 Выручка за предыдущий год253257120116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4994454041078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445393117778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191-192-1320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-192-136240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-191-192-1320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-192-136240
23403 Прочие доходы за отчетный год79076175
23503 Прочие расходы за отчетный год205113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-317-193-570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-193-732070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317-231-57204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-231-73207-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (535) = -59.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (499+0+0) = -38.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-191)/Выручка (308) = -62.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (308) = -102.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.44

Индекс Альтмана Z = -2.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (-62.01%), рентабельность компании (-102.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бивуак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить