Общество с ограниченной ответственностью "КОНСАЛТИНГ" ИНН:0917016795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60226992 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14999205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года992050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155107236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1072360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155107236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1072360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155-26-184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107-1840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155107236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1072360
21103 Выручка за отчетный год749545600
21104 Выручка за предыдущий год5456000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247545600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5456000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247145112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5451120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год18316166
23504 Прочие расходы за предыдущий год561660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64-4646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-4646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (155) = 41.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (502+0+0) = 49.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (749) = 32.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (749) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (32.98%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить