Общество с ограниченной ответственностью "Кавказ-мясо Торг" ИНН:0917016837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60227023 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15304574
11504 Основные средства на конец предыдущего года304574167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15304574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года304574167
12103 Запасы на конец отчетного года21177319682017
12104 Запасы на конец предыдущего года773196820171850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216278184299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278184299493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69619271309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года619271309512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496167024232625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1670242326252855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511170024682699
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1700246826993022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1246124612411241
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1246124112411241
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4238-604-612-632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-604-612-632-449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2992642629609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642629609792
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3503105818392090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1058183920902230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3503105818392090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1058183920902230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511170024682699
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1700246826993022
21103 Выручка за отчетный год8783151052688134863
21104 Выручка за предыдущий год15105268813281442567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8020131122304530912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13112230452904138573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763199338363951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1993383637733994
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2001164735513907
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1647355139073980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123834628544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год346285-13414
23503 Прочие расходы за отчетный год3812218649
23504 Прочие расходы за предыдущий год22186024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1619125199-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125199-55
24603 Прочее за отчетный год2015117179178
24604 Прочее за предыдущий год1171790126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3634820-183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820-5-121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3634820-183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год820-5-121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3634)/Стоимость активов (511) = -711.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8020+2001+0) = -12.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1238)/Выручка (8783) = -14.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3634)/Выручка (8783) = -41.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.854

Индекс Альтмана Z = -83.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-5.86), рентабельность продукции (-14.1%), рентабельность компании (-41.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кавказ-мясо Торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить