ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ" ИНН:0917016876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60227112 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308432624
11504 Основные средства на конец предыдущего года432624832
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года980107714788
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года107710311206
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1288150915412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150972712038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года842784600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8460146850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года475153857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153857245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89028613857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года861315542245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101901012216269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101221626912283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7068700013319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7000133199477
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282228222850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282228502806
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282230222950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302229502806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101901012216269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101221626912283
21103 Выручка за отчетный год6248922412125
21104 Выручка за предыдущий год9224121250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год597164648138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год646481380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27727603987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276039870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27727603987
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276039870
23403 Прочие доходы за отчетный год135281311
23404 Прочие доходы за предыдущий год2813110
23503 Прочие расходы за отчетный год1497981
23504 Прочие расходы за предыдущий год79810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26329624217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296242170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195281376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2813760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6826813841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268138410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (10190) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5971+0+0) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (6248) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (6248) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.264

Индекс Альтмана Z = 6.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ДЕНЕЖНЫХ РАСЧЕТОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить