Общество с ограниченной ответственностью "Диаманд" ИНН:0917016918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60227141 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года674458406040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года584060400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12107140
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года71400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года795465548210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года655482102170
12103 Запасы на конец отчетного года238404860
12104 Запасы на конец предыдущего года404860827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23777920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года143907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16832794947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2794947851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года963793489157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года934891573021
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года751575157515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7515751515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212218331555
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183315551283
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года963793489070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года934890701298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года963793489157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года934891573021
21103 Выручка за отчетный год219319051833
21104 Выручка за предыдущий год190518338207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186715841510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158415106886
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326321323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3213231321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год326321323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3213231321
23503 Прочие расходы за отчетный год81624
23504 Прочие расходы за предыдущий год162424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318305299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3052991297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2727117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289278272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2782721180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год289278272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2782721180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (9637) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1867+0+0) = 17.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (326)/Выручка (2193) = 14.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (2193) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.87%), рентабельность компании (13.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диаманд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить