Общество с ограниченной ответственностью "Бюро оценки собственности" ИНН:0917017608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44639772 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128159212
11504 Основные средства на конец предыдущего года1592120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128159212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1592120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41456214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4532140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68463214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4602180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196619430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6194300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10169222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1692220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4502000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18608
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186450208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4502080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196619430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6194300
21103 Выручка за отчетный год19048061380
21104 Выручка за предыдущий год80613800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18427731327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77313270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год623353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год623353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год352441
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (196) = 13.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1842+0+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (1904) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (1904) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.316

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = -1.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро оценки собственности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить