Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:0917017943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60229097 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2200
12104 Запасы на конец предыдущего года32016600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2012040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3560632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354003496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40034960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года574003496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40034960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5722653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37828420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37828430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года574003496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40034960
21103 Выручка за отчетный год12042204154
21104 Выручка за предыдущий год422041540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8533103444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331034440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35910710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9107100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35889691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8896910
23504 Прочие расходы за предыдущий год44600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35845631
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8456310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35845631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8456310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35845631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8456310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (57) = 61.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85+0+0) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (120) = 29.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (120) = 29.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.614

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.614

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (29.17%), рентабельность компании (29.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить