Общество с ограниченной ответственностью "Автострой" ИНН:0917018104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60229341 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года65613352081
12104 Запасы на конец предыдущего года133520810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527770503049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года705063460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30925303478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253034780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62421091511905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10915119050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62421091511905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10915119050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101011484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10114840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года623210905383
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года109053730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623210905421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109054210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62421091511905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10915119050
21103 Выручка за отчетный год6288711222162
21104 Выручка за предыдущий год7112221620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5602653219374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6532196700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6865802788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58024920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6865802492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58024920
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год20300
23504 Прочие расходы за предыдущий год8700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5195802492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49324920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год780374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4415802118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49321190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (441)/Стоимость активов (6242) = 7.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5602+0+0) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (686)/Выручка (6288) = 10.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (441)/Выручка (6288) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 7.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.91%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить