Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды "Натали" ИНН:0917018295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60229737 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года703950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3011092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30711501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7115013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30711501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7115013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30-70-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71-33-2
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30711501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7115013
21103 Выручка за отчетный год2955443
21104 Выручка за предыдущий год54430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-195443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-84-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54-410
23504 Прочие расходы за предыдущий год13832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-84-44
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84-44-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19-84-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-84-44-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (30) = -63.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (314+0+0) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (295) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (295) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.44%), рентабельность компании (-6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салон-студия моды Натали

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить