Общество с ограниченной ответственностью "Стронг А и А" ИНН:0917018552 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91400366 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289981076683894093
11504 Основные средства на конец предыдущего года10331838940934788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289981076683890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10331838940930
12103 Запасы на конец отчетного года12511268152
12104 Запасы на конец предыдущего года1126815256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3568000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года425226413943103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2264139431031073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4118237614620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2376146232550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331161314298517348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12707985173485917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2878204412400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204412406420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288820541250652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20541250652166
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5573247300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2473000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5573247300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2473000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21970300034765330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000347653305400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2685561551251366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518051251366351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24655861586010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8180860166960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331161314298517348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12707985173485917
21103 Выручка за отчетный год31819283861548014048
21104 Выручка за предыдущий год2838615480140489958
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25944256221284213441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2562212842110949763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5875276426380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2764263829540
22203 Управленческие расходы за отчетный год3889121110910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1211109123470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1986155315470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155315476070
23303 Проценты к уплате за отчетный год9445488000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54880000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104210057470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10057476070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208201149121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20114912139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год834804598486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год804598486156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8348045980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8045984860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (33116) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25944+0+3889) = 6.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1986)/Выручка (31819) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (31819) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Х5 = Выручка/Активы = 0.961

Индекс Альтмана Z = 1.148

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стронг А и А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить