Общество с ограниченной ответственностью "Кабельное телевидение" ИНН:0917018841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91401064 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95019711089
11504 Основные средства на конец предыдущего года197110890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95019711089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197110890
12103 Запасы на конец отчетного года181138367
12104 Запасы на конец предыдущего года1383670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249318282512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182825120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1206779300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7793000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388027453179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274531790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483047164268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471642680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года455444264091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442640910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276290177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2901770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276290177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2901770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483047164268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471642680
21103 Выручка за отчетный год129821269811165
21104 Выручка за предыдущий год12698111650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12656122278997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1222795450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3264712168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47116200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3264712168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47116200
23403 Прочие доходы за отчетный год2200400
23503 Прочие расходы за отчетный год2020548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3444712020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47120200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год217138160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1381600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1273331860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33318600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (4830) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12656+0+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (326)/Выручка (12982) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (12982) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.5

Индекс Альтмана Z = 22.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.37), коэффициент быстрой ликвидности (13.4), коэффициент текущей ликвидности (14.06), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабельное телевидение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить