Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищного хозяйства № 2" ИНН:0917018859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91401058 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года389306306
12104 Запасы на конец предыдущего года3863060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396952820528205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31320282050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58394394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1123940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401422890528905
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31818289050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401422890528905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31818289050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260622444024440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26089244400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1408044654465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года572944650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1408044654465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года572944650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401422890528905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31818289050
21103 Выручка за отчетный год482966430452856
21104 Выручка за предыдущий год53741528560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год476646430451364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42831513640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63201492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091014920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63201492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1091014920
23504 Прочие расходы за предыдущий год1091000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63201492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5110414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12101078

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (40142) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47664+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (632)/Выручка (48296) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (48296) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.851

Индекс Альтмана Z = 6.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства  2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить