Общество с ограниченной ответственностью "Управление жилищного хозяйства №1" ИНН:0917018866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91401041 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2226060
11504 Основные средства на конец предыдущего года60600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2226060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60600
12103 Запасы на конец отчетного года543353353
12104 Запасы на конец предыдущего года3493530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162881137911379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17215113790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года971443443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8714430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178021217512175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18435121750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180241223512235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18495122350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-187370057005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года623770050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1976851015101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1212951010
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года129129129
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1291290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1989752305230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1225852300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180241223512235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18495122350
21103 Выручка за отчетный год537055506944838
21104 Выручка за предыдущий год50161448380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год520855506942323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45769423230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162002515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год439225150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год162002515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год439225150
23504 Прочие расходы за предыдущий год439200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162002515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6120368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100802147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1008)/Стоимость активов (18024) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52085+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1620)/Выручка (53705) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1008)/Выручка (53705) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.094

Индекс Альтмана Z = -0.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управление жилищного хозяйства 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить