Общество с ограниченной ответственностью "Компания Рена" ИНН:0917019309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91402307 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1676854038
12104 Запасы на конец предыдущего года768540380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28301571594496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12644363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6443630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28360417090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3604170920830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28360417091995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360417092083496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102202288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220228812
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года551000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года551000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1828337941907
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28337941907484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18283316870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2833168719950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28360417091995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360417092083496
21103 Выручка за отчетный год48535315511715252
21104 Выручка за предыдущий год53151525215252412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48124503485515126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45031488314882409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418122620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8123693680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год412441250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8121261260
23504 Прочие расходы за предыдущий год66131310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411511250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15195950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8252519
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2519191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3312610076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12676762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (28) = 117.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4812+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (4853) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (4853) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 16.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Рена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить