Общество с ограниченной ответственностью фирма "Интекс" ИНН:0917019387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91402402 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года80137938
12104 Запасы на конец предыдущего года82260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83897941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83897941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37882953
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43984993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81867946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83897941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82290
21103 Выручка за отчетный год184768
21104 Выручка за предыдущий год680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год283
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1094
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (8389) = 2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1502+0+0) = 22.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (345)/Выручка (1847) = 18.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (1847) = 11.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 3.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (18.68%), рентабельность компании (11.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Интекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить