Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр "Альфа Мед" ИНН:0917019394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91402388 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5941261982
12104 Запасы на конец предыдущего года12619790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168156500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1565000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78214211496
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142114930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78214211496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142114930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194-920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214-8210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56815031486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150314860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56815031486
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150314860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78214211496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142114930
21103 Выручка за отчетный год176900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21100
23504 Прочие расходы за предыдущий год9230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211-92-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год194-92-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194-920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (782) = 24.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1558+0+0) = 13.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (1769) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (1769) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 9.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (11.93%), рентабельность компании (10.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лечебно-диагностический центр Альфа Мед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить