Общество с ограниченной ответственностью "Поле" ИНН:0917019468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91402566 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383935478670
11504 Основные средства на конец предыдущего года354786700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383935478670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года354786700
12103 Запасы на конец отчетного года491117205
12104 Запасы на конец предыдущего года11172050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491117205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11172050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388846648875
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года466488750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2421010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364646548865
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465488650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364646548865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года465488650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388846648875
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года466488750
21103 Выручка за отчетный год2279480
21104 Выручка за предыдущий год4800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поле

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поле

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поле

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (3888) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поле

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2234+0+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поле

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (2279) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поле

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (2279) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поле

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поле

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поле

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поле

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поле

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = -5.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поле

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поле

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить