Общество с ограниченной ответственностью "Камелот" ИНН:0917019482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91402655 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1670520047931521
12104 Запасы на конец предыдущего года520047931521668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18404150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года666247130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62471304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1920526248440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5262484418010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1920526248441801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526248441801672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года735105432579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10543257979
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6752985200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29852000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6752985200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29852000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29803781704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2123910362118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391036211810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510391039990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3910399917220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1920526248441801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526248441801672
21103 Выручка за отчетный год15611226372085812430
21104 Выручка за предыдущий год226372085812430356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13410196951946810630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196951946810630299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2201294213900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2942139018000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2201294213900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2942139018000
23503 Прочие расходы за отчетный год185000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2016294213900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2942139018000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2016294213901776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29421390177654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2016)/Стоимость активов (1920) = 105 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13410+0+0) = 16.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2201)/Выручка (15611) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2016)/Выручка (15611) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 16.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (14.1%), рентабельность компании (12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камелот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить