Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора "Автомобилист" ИНН:0917019771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16254607 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5657599531166
11504 Основные средства на конец предыдущего года75995311662004
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года68000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года68000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6337599530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82795311660
12103 Запасы на конец отчетного года2204521990
12104 Запасы на конец предыдущего года47319900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193525221573
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525221423580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1198770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года987701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142411435650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10965655730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2057190215181739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1923151817392585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2826-3381-3481-2316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3360-3481-231610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3742394239423729
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3942394237292055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114113411057326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13411057326520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4883528349990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5283499940550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2057190215181739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1923151817392585
21103 Выручка за отчетный год11074560314
21104 Выручка за предыдущий год45603144573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56432811752473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328117524732057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543128-11750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128-1175-21590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год543128-11750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128-1175-21590
23503 Прочие расходы за отчетный год100167
23504 Прочие расходы за предыдущий год70167208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год542128-11650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121-1165-23260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534121-1165-2326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-1165-23262566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (2057) = 25.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (564+0+0) = 96.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (543)/Выручка (1107) = 49.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (1107) = 48.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.579

Индекс Альтмана Z = 2.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-1.37), рентабельность продукции (49.05%), рентабельность компании (48.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотранспортная контора Автомобилист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить