Общество с ограниченной ответственностью "Виртуальная реальность" ИНН:0917019845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91403637 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1449840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1449840
12103 Запасы на конец отчетного года5226440836503028
12104 Запасы на конец предыдущего года4408365030280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года539670773546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67077354628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109186497567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1864975670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5874526449200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5264492041410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5873527949694225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52794969422528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5240474743863558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47474386355828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230230230230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2302302300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404302353437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3023534370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6345325830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5325836670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5873527949694225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52794969422528
21103 Выручка за отчетный год75409515111109356
21104 Выручка за предыдущий год95151111093560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68949040100449343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90401004493430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64647510660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4751066130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64647510660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4751066130
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23503 Прочие расходы за отчетный год32353641
23504 Прочие расходы за предыдущий год3536580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61445210300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4521030-450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1239420017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9120000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491361830-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361830-450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (5873) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6894+0+0) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (646)/Выручка (7540) = 8.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (7540) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.265

Индекс Альтмана Z = 15.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (9.26), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.57%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виртуальная реальность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить