Общество с ограниченной ответственностью "Ударненское" ИНН:0917019965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91403867 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года778238
11504 Основные средства на конец предыдущего года2380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2380
12103 Запасы на конец отчетного года162162
12104 Запасы на конец предыдущего года1620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78154068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года933209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89104439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96884677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1297-6480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-64800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1282-6465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1097011142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1097011142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96884677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46770
21103 Выручка за отчетный год1627516577
21104 Выручка за предыдущий год165770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1555030657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год725-14080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-140800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год725-14080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140800
23404 Прочие доходы за предыдущий год76000
23503 Прочие расходы за отчетный год20220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1297-6480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1297-6480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1297-6480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1297)/Стоимость активов (9688) = -13.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15550+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (725)/Выручка (16275) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1297)/Выручка (16275) = -7.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.117

Индекс Альтмана Z = -2.857

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (-7.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ударненское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить