Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Монолит" ИНН:0917019997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91404039 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года595906534012332
11504 Основные средства на конец предыдущего года65340691469895
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12170
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года596026535712354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65357691689895
12103 Запасы на конец отчетного года958092846138
12104 Запасы на конец предыдущего года928468572565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года711285857908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8581741727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12182185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18218510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167041032464231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1032472164302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года763067568176584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года756817638414197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года569155689656869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5689656869-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180851736516868
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173651686813162
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130614202847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года142026471065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193911878519715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187851951514227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года763067568176584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года756817638414197
21103 Выручка за отчетный год659468721159
21104 Выручка за предыдущий год687211590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636865311095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год653110950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22634164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22634164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341640
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1410819
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21723345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23345-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1982060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год192745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2745-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (76306) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6368+0+0) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (6594) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (6594) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.935

Индекс Альтмана Z = 4.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Монолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить