Общество с ограниченной ответственностью "Лама" ИНН:0917020209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91404482 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3762652780750
12104 Запасы на конец предыдущего года6527807500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72840
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года189900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37856779070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6779077540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3785677907754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67790775450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17296046320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6046325910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1779654682641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65468264150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20062361113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23611130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200623610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23611130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3785677907754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67790775450
21103 Выручка за отчетный год5991450376974987
21104 Выручка за предыдущий год4503769749870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4792360067594374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3600635941420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11999039380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90313388450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2802872800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год287256960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9196166580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61610826130
23304 Проценты к уплате за предыдущий год92600
23503 Прочие расходы за отчетный год423022
23504 Прочие расходы за предыдущий год324220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8776046320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60410325910
24604 Прочее за предыдущий год632000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год877-28632591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2810325910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год877-286320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2810325910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лама

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лама

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лама

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (877)/Стоимость активов (3785) = 23.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лама

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4792+280+0) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лама

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (5991) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лама

Рентабельность компании

Чистая прибыль (877)/Выручка (5991) = 14.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лама

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лама

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лама

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лама

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лама

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.887

Индекс Альтмана Z = 6.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лама

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (14.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лама

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить