Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Яблоко" ИНН:0917020230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91404571 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года985700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года653300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1639000
12103 Запасы на конец отчетного года90369040
12104 Запасы на конец предыдущего года690400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184876870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2741023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1462207
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года768700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176471469310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146931010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340371469310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146931010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года978700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года785500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9797786510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78651010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года510000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года510000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1717368280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года682800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1914068280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340371469310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146931010
21103 Выручка за отчетный год52114504780
21104 Выручка за предыдущий год5047800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37470423330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3178400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1464481450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1869400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1254300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1054900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210181450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814500
23403 Прочие доходы за отчетный год77400
23503 Прочие расходы за отчетный год9431100
23504 Прочие расходы за предыдущий год11000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193280350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год803500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193278540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год785400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год785400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1932)/Стоимость активов (34037) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37470+12543+0) = 4.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2101)/Выручка (52114) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1932)/Выручка (52114) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 1.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (4.03%), рентабельность компании (3.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Яблоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить