Общество с ограниченной ответственностью "Линия жизни" ИНН:0917020336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91404683 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141114821494904
12104 Запасы на конец предыдущего года148214949040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1411148214940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148214949040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141114821494904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1482149490410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2462842930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года284293390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25629430349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2943034910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115511881191855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118811918550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155118811910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118811918550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141114821494904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1482149490410
21103 Выручка за отчетный год298027822683563
21104 Выручка за предыдущий год278226835630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254023382262519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233822624900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4404444210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444421730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146116980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11698290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2943283230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год328323440
23503 Прочие расходы за отчетный год4844305
23504 Прочие расходы за предыдущий год443050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2462842930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284293390
24604 Прочее за предыдущий год288000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246-429339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4293390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246-42930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4293390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (1411) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2540+146+0) = 10.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (2980) = 9.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (2980) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 3.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (9.87%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линия жизни

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить