ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ "МЕГАСТРОЙ" ИНН:0917020343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91404690 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года596273987689320
11504 Основные средства на конец предыдущего года739876893200
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года38598338598300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года385983000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39194539338176890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39338176893200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года632515461920010800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1546192001078010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63251546192060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154619206108070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3982704088421689511127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408842168951112710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года385999385999100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38599910100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6686605380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6605382830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386667386659548293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38665954829310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11603221831634710834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2218316347108340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160322183163470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2218316347108340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3982704088421689511127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408842168951112710
21103 Выручка за отчетный год3660182653529925695
21104 Выручка за предыдущий год1826535299256950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год366018265352990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1826535299256950
22203 Управленческие расходы за отчетный год365218107349800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1810734980252950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81583190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1583194000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81583190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1583193630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3664800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8122255283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1222552830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81222550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1222552830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (398270) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3652) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (3660) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (3660) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.325

Индекс Альтмана Z = 34.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ МЕГАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить