Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Уста" ИНН:0917020449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24462834 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211821182631
11504 Основные средства на конец предыдущего года211826312631
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211821182631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211826312631
12103 Запасы на конец отчетного года2102100
12104 Запасы на конец предыдущего года21000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года205966
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24525259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2525987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236323702690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237026902718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111011
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года220022002200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года220022002200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1410322
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10322428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222522212533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222125332639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138149157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14915779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138149157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14915779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236323702690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237026902718
21103 Выручка за отчетный год6716071125
21104 Выручка за предыдущий год60711252710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6679191231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91912312813
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4-312-106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-312-106-103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-312-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-312-106-103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-312-106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-312-106-103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-312-106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-312-106-103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-312-106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-312-106-103

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2363) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (667+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (671) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (671) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.123

Индекс Альтмана Z = 17.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Уста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить