Общество с ограниченной ответственностью "Агротехзапчастьсервис" ИНН:0917020537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33495264 ОКВЭД:51.88.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года2893260
11503 Основные средства на конец отчетного года25200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252289326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289326363
12103 Запасы на конец отчетного года280323382509
12104 Запасы на конец предыдущего года233825092620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106175240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175240215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290925252757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252527572835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316128143083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281430833198
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года494949
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года494949
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117712051280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120512801540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124712751350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127513501610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года367248215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2482150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151112551482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125514821552
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года363636
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года363636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191415391733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153917331588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316128143083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281430833198
21103 Выручка за отчетный год492056896677
21104 Выручка за предыдущий год568966778251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год359541954894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год419548945962
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132514941783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149417832289
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115014272027
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142720271977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17567-244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67-244312
23303 Проценты к уплате за отчетный год834758
23304 Проценты к уплате за предыдущий год475866
23503 Прочие расходы за отчетный год293785
23504 Прочие расходы за предыдущий год378594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63-17-194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-194184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515966
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5966105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-76-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76-26079
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-76-260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76-26079

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (3161) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3595+1150+0) = 3.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (4920) = 3.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (4920) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 3.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.56%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агротехзапчастьсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить