Общество с ограниченной ответственностью "Окна в Европу" ИНН:0917020706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91405889 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года160451225760
12104 Запасы на конец предыдущего года512257600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52520082190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200821900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1069000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2418000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3198774027040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774027049010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319877402704901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7740270490110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1604000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1594000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16041594114023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159411402310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159461461564878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614615648780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1594614615640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614615648780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319877402704901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7740270490110
21103 Выручка за отчетный год26821215691982965
21104 Выручка за предыдущий год12156919829650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21271124279332941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11242793329410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55591412650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9141265240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55591412650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9141265240
23504 Прочие расходы за предыдущий год3232380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55559112420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5911242160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13711230
24603 Прочее за отчетный год483000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72454113013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4541130130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год454000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (3198) = 2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2127+0+0) = 26.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (555)/Выручка (2682) = 20.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (2682) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.006

Индекс Альтмана Z = 5.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (20.69%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна в Европу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить