Общество с ограниченной ответственностью "Медведь" ИНН:0917020897 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54558557 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6214058
11504 Основные средства на конец предыдущего года214058117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года621400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2140580
12103 Запасы на конец отчетного года3169252526215066
12104 Запасы на конец предыдущего года2525262150664790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года279429862834408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298628344086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23736141320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361413206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6200587258680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5872586854940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6206589359085552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5893590855524919
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5669577049560
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5770495648190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-159-1018140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1018141370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5610576958705056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5769587050564919
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56910000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года272438496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24384960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596124380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124384960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6206589359085552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5893590855524919
21103 Выручка за отчетный год3181474102332961
21104 Выручка за предыдущий год1474102332961384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135112487282771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112487282529200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18335015050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35015054320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3224216850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4216852420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139-718200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-718201900
23403 Прочие доходы за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год3030653
23504 Прочие расходы за предыдущий год306530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-158-1018140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1018141370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-158-101814137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-101814137184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-158-1018140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1018141370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-158)/Стоимость активов (6206) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135+322+0) = -30.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139)/Выручка (318) = -43.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-158)/Выручка (318) = -49.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.413

Индекс Альтмана Z = 16.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.09), коэффициент текущей ликвидности (10.4), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-43.71%), рентабельность компании (-49.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медведь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить