Общество с ограниченной ответственностью "СКЧ-Энергоресурс" ИНН:0917021227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91406908 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года892723234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2374014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91646400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9164640288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9134006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91340380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9164640288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104410
21103 Выручка за отчетный год1528540325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1526222324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232-20
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232-20
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-10
23403 Прочие доходы за отчетный год351200
23503 Прочие расходы за отчетный год331814
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год426-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год296-3-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (91646) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152622+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (152854) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (152854) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКЧ-Энергоресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить