Общество с ограниченной ответственностью "РВД-Юг" ИНН:0917021347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91407144 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2244270223602128
12104 Запасы на конец предыдущего года2702236021280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185324711846770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2471223040910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5567150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5671500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4102522946610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5229466129480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4102522946612948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52294661294810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12712710589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1271058910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3975510145512854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5101455128540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3975510145560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5101455628590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4102522946612948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52294661294810
21103 Выручка за отчетный год81566036459701
21104 Выручка за предыдущий год660364597010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80765565567599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год655664295990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8478920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47301020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год847290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47301020
23503 Прочие расходы за отчетный год919173
23504 Прочие расходы за предыдущий год191730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2821990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1221679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2217790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (4102) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (807+0+0) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (815) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (815) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Х5 = Выручка/Активы = 0.199

Индекс Альтмана Z = 0.234

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РВД-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить