Общество с ограниченной ответственностью "СОВЕТНИК" ИНН:0917021481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91407440 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10109
12104 Запасы на конец предыдущего года1090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16540
21103 Выручка за отчетный год110136128
21104 Выручка за предыдущий год1361280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99123119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1231190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (21) = 52.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (110) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (110) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.909

Индекс Альтмана Z = 9.307

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОВЕТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить