Общество с ограниченной ответственностью "БизнесФИТ" ИНН:0917021587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91407747 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1413230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1413230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1413230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132300
21103 Выручка за отчетный год158429525
21104 Выручка за предыдущий год4295250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120418444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4184440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год381181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год381181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год381181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год381181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (14) = 271.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = 31.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (158) = 24.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (158) = 24.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Индекс Альтмана Z = 36.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (24.05%), рентабельность компании (24.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БизнесФИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить