Общество с ограниченной ответственностью "ДерВейс-Автосервис" ИНН:0917021611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91407813 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2372650
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года26500
11503 Основные средства на конец отчетного года1681941445130
11504 Основные средства на конец предыдущего года14451300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года151200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1699421447790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14477900
12103 Запасы на конец отчетного года977714868021799
12104 Запасы на конец предыдущего года48680217660
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1076556788718936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67887128270
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года733340920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года409251240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34137667630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76676300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года646529940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года299420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22265513132141365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131321403500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39259727609941365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276099403500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1269480175938
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года801747930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1270480275948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года802748030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77575663650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6636500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30231720170235417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201702355460
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37989326807235417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268072355460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39259727609941365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276099403500
21103 Выручка за отчетный год1857039712929098
21104 Выручка за предыдущий год97129290980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1004075817314914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58173149130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год852963895614184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38956141850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91816070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160700
22203 Управленческие расходы за отчетный год62145296547740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2965477740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2223376956444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год769564110
23203 Проценты к получению за отчетный год1070215211
23204 Проценты к получению за предыдущий год2152110
23303 Проценты к уплате за отчетный год901825650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год256500
23403 Прочие доходы за отчетный год179883058662
23404 Прочие доходы за предыдущий год30586620
23503 Прочие расходы за отчетный год2956348471236
23504 Прочие расходы за предыдущий год484712800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271035566081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год355660040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год715332133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33212110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2141882
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год188100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год268200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год467732245948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322447930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год467732245948
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322447930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4677)/Стоимость активов (392597) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100407+918+62145) = 13.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22233)/Выручка (185703) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4677)/Выручка (185703) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -1.211

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (11.97%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДерВейс-Автосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить