Общество с ограниченной ответственностью "Тепловые сети" ИНН:0917021650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80902024 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3008833316551699900
11504 Основные средства на конец предыдущего года3316551699901717530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года54434164950
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4164951190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306326335819170085171872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3358191700851718720
12103 Запасы на конец отчетного года15879216331281510464
12104 Запасы на конец предыдущего года2163312815104640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года933310
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99760833587678670367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8335876786703670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года561070212704857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702127048570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года277881930637
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8819306370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12161910660710323682325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106607103236823250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427945442426273321254197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4424262733212541970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года360874360874174727174727
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3608741747271747270
13603 Резервный капитал на конец отчетного года75757575
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7575750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31841-215032304865
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2150323048650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329108339446175032179667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3394461750321796670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1001031060
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10310600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100151031060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1510310600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000010000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100001000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78650778468818374530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7784688183745300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года873100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98737878779818374530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8787798183745300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427945442426273321254197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4424262733212541970
21103 Выручка за отчетный год54302250194346199547440
21104 Выручка за предыдущий год501943461995474400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53214652553546459862810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525535464598628100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10876-23592-2603-15370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23592-2603-153700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10876-23592-2603-15370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23592-2603-153700
23203 Проценты к получению за отчетный год6100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год420222388200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год223882000
23403 Прочие доходы за отчетный год1849911154369963132
23404 Прочие доходы за предыдущий год111543699631320
23503 Прочие расходы за отчетный год3680110072370592424
23504 Прочие расходы за предыдущий год100723705924240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11622-24747-3486-14662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24747-3486-146620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1034000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12830-4860
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4071000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12834071-240
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4071000
24603 Прочее за отчетный год22300
24604 Прочее за предыдущий год2313000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10341-21733-3616-14662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21733-3616-146620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10341-21733-3616-14662
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21733-3616-146620
32003 Величина капитала на 313608741747271747270
32006 Величина капитала на 317575750
32007 Величина капитала на 31-2150323048650
32008 Величина капитала на 313394461750321796670
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103382173346350
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)103382339746350
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10338046350
33218 Убыток (ИТОГО)10338046350
33003 Величина капитала на 31360874360874174727174727
33006 Величина капитала на 3175757575
33007 Величина капитала на 31-31841-215032314865
33008 Величина капитала на 31329108339446175033179667
36003 Чистые активы на 31329108339446174992179667
36004 Чистые активы на 313394461750321796670
41103 Поступления – всего за отчетный год62839957578053171865383
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62571557333552732465196
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год238517131349177
41193 Прочие поступления за отчетный год299732304510
41203 Платежи – всего за отчетный год61736259763252253864585
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46314445544640032147656
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7676473357627368923
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год420222388200
41293 Прочие платежи за отчетный год7325265557586568006
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11037-218529180798
42203 Платежи – всего за отчетный год1129515073330
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1129515073330
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1129-5150-73330
43103 Поступления – всего за отчетный год2900025000100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2900025000100000
43203 Платежи – всего за отчетный год340001000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год340001000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500015000100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4908-1200211847798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10341)/Стоимость активов (427945) = -2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (532146+0+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10876)/Выручка (543022) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10341)/Выручка (543022) = -1.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.33

Индекс Альтмана Z = 3.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (-1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепловые сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить