Общество с ограниченной ответственностью "Уровень" ИНН:0917021749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91408132 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1231650
12104 Запасы на конец предыдущего года14200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1384179187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1791570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года514442511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7759610788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6184589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77596184165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61841359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года292-225-527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-225-4829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8021057661
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10575860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6665535231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5352310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74676409692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64096170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77596184165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61841359
21103 Выручка за отчетный год12215601359
21104 Выручка за предыдущий год6013590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1141556840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год568400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80032959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год329590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год800329-381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329590
23503 Прочие расходы за отчетный год12254
23504 Прочие расходы за предыдущий год253671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год788304-385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304-308-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год630258-308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258-308-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (630)/Стоимость активов (7759) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (800)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11415+0+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (800)/Выручка (12215) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (630)/Выручка (12215) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 1.915

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.915<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (5.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уровень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить