Общество с ограниченной ответственностью "Киберком" ИНН:0917021805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276399 ОКВЭД:64.20.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137055455898
11504 Основные средства на конец предыдущего года222158984977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137055456253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222162534977
12103 Запасы на конец отчетного года22567149326491
12104 Запасы на конец предыдущего года1493264913602
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1145835566
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года835566428
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года156315631563
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года156315631563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126123354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23354300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26536173538974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1735389745893
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279062289815227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195741522710870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333310001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года665582-510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года258-510-694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39981582490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1258490306
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15857144197895
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1141978952967
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года805168976842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года689768427597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239082131614737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183161473710564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279062289815227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195741522710870
21103 Выручка за отчетный год236332724316197
21104 Выручка за предыдущий год272431619710400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236332724316197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272431619710400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19087172109792
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1721097927044
22203 Управленческие расходы за отчетный год420858985896
22204 Управленческие расходы за предыдущий год587658963265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3384135509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год415750991
23403 Прочие доходы за отчетный год8441650
23404 Прочие доходы за предыдущий год316507
23503 Прочие расходы за отчетный год5012853257
23504 Прочие расходы за предыдущий год358825796
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6811447252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37342522
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27435568
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год355681
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4071092184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33791841
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4071092184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33791841

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (407)/Стоимость активов (27906) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+19087+4208) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338)/Выручка (23633) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (407)/Выручка (23633) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 4.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Киберком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить