Общество с ограниченной ответственностью "ЭНКЕЙ" ИНН:0917021837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91408451 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6611
11504 Основные средства на конец предыдущего года6110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6110
12103 Запасы на конец отчетного года113112113
12104 Запасы на конец предыдущего года1121130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12012143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310234158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2341580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316240169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2401690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283210158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2101580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27270
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316240169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2401690
21103 Выручка за отчетный год77112320
21104 Выручка за предыдущий год1123200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год571910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7655129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год551290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7655129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год551290
23403 Прочие доходы за отчетный год1024
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7752153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год521530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7352142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (316) = 23.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 7600 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (77) = 98.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (77) = 94.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.576

Индекс Альтмана Z = 17.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (5.97), коэффициент текущей ликвидности (9.39), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (98.7%), рентабельность компании (94.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭНКЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить