ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДДВИЖЕНИЕ" ИНН:0917021918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91408600 ОКВЭД:51.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4014010
12104 Запасы на конец предыдущего года40100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4543360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1874410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104278110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года781100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104278110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года781100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66755510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3752260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3752260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104278110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года781100
21103 Выручка за отчетный год385040001950
21104 Выручка за предыдущий год400019500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247233211995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332119950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1378679-45
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год679-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1378679-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год679-450
23403 Прочие доходы за отчетный год469160556
23404 Прочие доходы за предыдущий год1605560
23503 Прочие расходы за отчетный год165520238
23504 Прочие расходы за предыдущий год202380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1922613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1122563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (1042) = 10.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2472+0+0) = 55.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (3850) = 35.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (3850) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.779

Индекс Альтмана Z = 7.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (35.79%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДДВИЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить