Жилищно-строительный кооператив "Жемчужина" ИНН:0917021957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91408681 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29473923325049611
11504 Основные средства на конец предыдущего года233250496110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29473923325049611
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года233250496110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9238499855858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4998558580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23328120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9471781055858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7810558580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304210241060105469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2410601054690
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-728-99-71
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-99-710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-728-99-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-99-710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223632137017830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21370178300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367823841732780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38417327800
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года24579318137254930
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года181372549300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304938241159105540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2411591055400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304210241060105469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2410601054690
21103 Выручка за отчетный год3450510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3450510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3800
22203 Управленческие расходы за отчетный год3300706
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-230-196
23404 Прочие доходы за предыдущий год78000
23503 Прочие расходы за отчетный год6058141
23504 Прочие расходы за предыдущий год81410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-628-34-197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34-1970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-628-34-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-1970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-628-34-197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34-1970
32007 Величина капитала на 31-99-710
32008 Величина капитала на 31-99-710
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6292871
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6292871
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6292871
33218 Убыток (ИТОГО)6292871
33007 Величина капитала на 31-728-99-71
33008 Величина капитала на 31-728-99-71
36003 Чистые активы на 31-728-99-71
36004 Чистые активы на 31-99-710
41103 Поступления – всего за отчетный год7952714053056137
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79527056137
41203 Платежи – всего за отчетный год8253514125856636
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8237614107356487
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15918584
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3008-728-499
43103 Поступления – всего за отчетный год131441091017830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13144109100
43203 Платежи – всего за отчетный год12715737017331
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1271500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4293540499
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-257928120
62153 Членские взносы за отчетный год29510712882555627
62003 Поступило средств - всего за отчетный год29510712960556137
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3686746526
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год183185126
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1854896400
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год29473912893149611
63003 Использовано средств - всего за отчетный год29510712960556137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-628)/Стоимость активов (304210) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+38+330) = -6.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23)/Выручка (345) = -6.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-628)/Выручка (345) = -182.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = -0.612

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-6.67%), рентабельность компании (-182.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Жемчужина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить