Общество с ограниченной ответственностью "НСК" ИНН:0917021996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91408698 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5031070746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10707460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5571077792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10777920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5571077792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10777920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16713662
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17714672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380931720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9317200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380931720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9317200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5571077792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10777920
21103 Выручка за отчетный год175235547683
21104 Выручка за предыдущий год355476830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156034457589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344575890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19210994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5610994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109940
23503 Прочие расходы за отчетный год171616
23504 Прочие расходы за предыдущий год16160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год317462
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (557) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1560+136+0) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (1752) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1752) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.466

Индекс Альтмана Z = 3.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (1.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить