ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАБРИКА КОМФОРТА" ИНН:0917022100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91409031 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18286170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года182863720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20200
12103 Запасы на конец отчетного года111213870
12104 Запасы на конец предыдущего года206200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556467106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9261060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1835183539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1835390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35033689145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48231450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217893726165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48431650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14121056136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6171360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14321076156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6371560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года718400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1317326509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2035726509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217893726165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48431650
21103 Выручка за отчетный год1843968700452821
21104 Выручка за предыдущий год66558528210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1841788622647539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65766475390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2187785282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79252820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218778225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7922250
23303 Проценты к уплате за отчетный год19119155
23304 Проценты к уплате за предыдущий год191550
23403 Прочие доходы за отчетный год96700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год994587170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6011700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1991234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год795575136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4811360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год795575136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4811360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (795)/Стоимость активов (21789) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184178+0+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (184396) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (795)/Выручка (184396) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.07

Индекс Альтмана Z = -2.413

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАБРИКА КОМФОРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить