Общество с ограниченной ответственностью "Клиника Архимеда" ИНН:0917022220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13398576 ОКВЭД:85.14.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года523213
12104 Запасы на конец предыдущего года32130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1423758334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7583340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1488917347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9173470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1488917347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9173470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105039028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года390280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438527319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5273190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438527319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5273190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1488917347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9173470
21103 Выручка за отчетный год649870121278
21104 Выручка за предыдущий год701212780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год577165471263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год654712630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72746515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72746515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72746515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год465150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66039215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год392150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (660)/Стоимость активов (1488) = 44.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5771+0+0) = 12.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (6498) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (660)/Выручка (6498) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.444

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.397

Индекс Альтмана Z = 11.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (3.4), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (11.19%), рентабельность компании (10.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника Архимеда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить