Общество с ограниченной ответственностью "Оздоровительный комплекс "БлагоДар" ИНН:0917022774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16254197 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20100822
11504 Основные средства на конец предыдущего года250300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года125800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32680822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250300
12104 Запасы на конец предыдущего года6012840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216958114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339256304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25082411462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года865128410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577624111284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3368128410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37006691222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2765122210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2076174262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2076174262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577624111284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3368128410
21103 Выручка за отчетный год400346422226
21104 Выручка за предыдущий год464222260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22643745264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37452640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17398971962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89719620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17398971340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89719620
23403 Прочие доходы за отчетный год3547184
23404 Прочие доходы за предыдущий год471840
23503 Прочие расходы за отчетный год244285210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2858610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15306591314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65912850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15306591285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65912850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1530)/Стоимость активов (5776) = 26.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1739)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2264+0+0) = 76.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1739)/Выручка (4003) = 43.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1530)/Выручка (4003) = 38.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.782

Индекс Альтмана Z = 5.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (43.44%), рентабельность компании (38.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оздоровительный комплекс БлагоДар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить