Общество с ограниченной ответственностью "СтройРесурс 21" ИНН:0917022781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254228 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255700
12103 Запасы на конец отчетного года78460
12104 Запасы на конец предыдущего года4600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8262169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263962169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года621690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2644516
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2745526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23657143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23657143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263962169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года621690
21103 Выручка за отчетный год23423189951016
21104 Выручка за предыдущий год1899510160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1895218923986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189239860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44717230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72300
22203 Управленческие расходы за отчетный год402500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4467230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72300
23503 Прочие расходы за отчетный год1723610
23504 Прочие расходы за предыдущий год36100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2743620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2192916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2192916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (2639) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18952+0+4025) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (446)/Выручка (23423) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (23423) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = -4.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройРесурс 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить